تحت هذه التغريدة سأشرح مؤشرات الربحية و بعض المؤشرات المهمة وطريقة حساب المؤشر و شوي من المركز المالي
ً نصيحة فضلها عندك بتحتاجها ً
ٌقبل ما نبدأ لو تحب تتعمق اكثر في التحليل المالي أنصحك بقراءة كتاب استثمر بثقة: salla.sa
تم تفعيل خصم 25% لفترة
ً نصيحة فضلها عندك بتحتاجها ً
ٌقبل ما نبدأ لو تحب تتعمق اكثر في التحليل المالي أنصحك بقراءة كتاب استثمر بثقة: salla.sa
تم تفعيل خصم 25% لفترة
نبدأ ب مؤشر ربحية السهم :
وهي نصيب السهم الواحد من الارباح
طريقة الحساب:
صافي الدخل يقسم على عدد الأسهم
كل ما ارتفعت الربحية افضل
اذا كنت تستهدف شركات العوائد تأكد ان ربحية السهم اعلى من التوزيع النقدي
وهي نصيب السهم الواحد من الارباح
طريقة الحساب:
صافي الدخل يقسم على عدد الأسهم
كل ما ارتفعت الربحية افضل
اذا كنت تستهدف شركات العوائد تأكد ان ربحية السهم اعلى من التوزيع النقدي
مكرر الارباح :
هو عدد السنوات التي تستعيد فيها رأس مالك المستثمر على فرض ثبات الارباح على مدى السنوات
كل ما نخفض افضل ( ضروري تعرف الارباح تشغيلية او استثنائية )
طريقة الحساب:
سعر السهم السوقي يقسم على ربحية السهم
اذا كانت شركة عوائد\قيادية يفضل يكون تحت 15
نمو لابأس لو ارتفع
هو عدد السنوات التي تستعيد فيها رأس مالك المستثمر على فرض ثبات الارباح على مدى السنوات
كل ما نخفض افضل ( ضروري تعرف الارباح تشغيلية او استثنائية )
طريقة الحساب:
سعر السهم السوقي يقسم على ربحية السهم
اذا كانت شركة عوائد\قيادية يفضل يكون تحت 15
نمو لابأس لو ارتفع
القيمة الدفترية:
قيمة السهم حسب الأوراق في حالة تصفية الشركة هذه القيمة المستحقة لك
طريقة الحساب:
حقوق المساهمين تقسم على عدد الأسهم
كل ما ارتفع افضل
اذا كان الرقم اقل من 10 فهذا يعني ان الشركة خاسرة من رأس المال ( بأستثناء ارامكو و امريكانا )
قيمة السهم حسب الأوراق في حالة تصفية الشركة هذه القيمة المستحقة لك
طريقة الحساب:
حقوق المساهمين تقسم على عدد الأسهم
كل ما ارتفع افضل
اذا كان الرقم اقل من 10 فهذا يعني ان الشركة خاسرة من رأس المال ( بأستثناء ارامكو و امريكانا )
مضاعف القيمة الدفترية:
عدد مرات تضاعف السعر التي يحتاجها ليصل الى قيمته الدفترية
طريقة الحساب:
سعر السهم السوقي قسمة القيمة الدفترية
كل ما انخفض افضل
قيادي: 3وتحت
عوائد: 2.5 وتحت
نمو: 6 وتحت
دورات: 2 وتحت
عدد مرات تضاعف السعر التي يحتاجها ليصل الى قيمته الدفترية
طريقة الحساب:
سعر السهم السوقي قسمة القيمة الدفترية
كل ما انخفض افضل
قيادي: 3وتحت
عوائد: 2.5 وتحت
نمو: 6 وتحت
دورات: 2 وتحت
العائد على حقوق المساهمين:
يقيس العائد على حقوق المساهمين مدى ربحية الشركة مقارنة بأجمالي حقوق المساهمين
طريقة الحساب:
صافي الدخل يقسم على حقوق المساهمين × 100
كل ما ارتفع افضل
15% وفوق مناسب
يقيس العائد على حقوق المساهمين مدى ربحية الشركة مقارنة بأجمالي حقوق المساهمين
طريقة الحساب:
صافي الدخل يقسم على حقوق المساهمين × 100
كل ما ارتفع افضل
15% وفوق مناسب
العائد على الأصول:
هذه النسبة تشير الى مدى كفاءة الشركة في توليد أرباح بالمقارنة مع رأس المال المستثمر في الأصول
طريقة الحساب:
صافي الأرباح تقسم على إجمالي الأصول\الموجودات ×100
كل ما ارتفعت النسبة افضل
10% وفوق مناسبة
هذه النسبة تشير الى مدى كفاءة الشركة في توليد أرباح بالمقارنة مع رأس المال المستثمر في الأصول
طريقة الحساب:
صافي الأرباح تقسم على إجمالي الأصول\الموجودات ×100
كل ما ارتفعت النسبة افضل
10% وفوق مناسبة
المركز المالي :
الموجودات المتداولة هي:
عبارة عن نقد وذمم مدينة ومستحقات مالية وودائع قصيرة الأجل و مشاريع مستحقة خلال سنة و أقل .
الموجودات غير المتداولة:
استثمارات بحقوق الملكية ودائع طويلة الأجل و مصانع و عقارات الشركة وممتلكاتها .
تجدها مفصلة في القوائم المالية المفصلة
الموجودات المتداولة هي:
عبارة عن نقد وذمم مدينة ومستحقات مالية وودائع قصيرة الأجل و مشاريع مستحقة خلال سنة و أقل .
الموجودات غير المتداولة:
استثمارات بحقوق الملكية ودائع طويلة الأجل و مصانع و عقارات الشركة وممتلكاتها .
تجدها مفصلة في القوائم المالية المفصلة
المطلوبات :
المطلوبات المتداولة:
هي عبارة عن قروض و إيجارات و رواتب وذمم دائنة يلزم سدادها خلال سنة و أقل .
المطلوبات غير المتداولة:
قروض طويلة الأجل و ذمم دائنة و إيجارات وزكاة و التزامات مالية
تجدها مفصلة في القوائم المالية المفصلة
( ليس كل مطلوبات قروض )
المطلوبات المتداولة:
هي عبارة عن قروض و إيجارات و رواتب وذمم دائنة يلزم سدادها خلال سنة و أقل .
المطلوبات غير المتداولة:
قروض طويلة الأجل و ذمم دائنة و إيجارات وزكاة و التزامات مالية
تجدها مفصلة في القوائم المالية المفصلة
( ليس كل مطلوبات قروض )
القروض الى حقوق المساهمين:
كلما انخفضت النسبة كانت أفضل للشركة وتدل على كفاية حقوق المساهمين لتسديد جميع الالتزامات
طريقة الحساب:
إجمالي القروض تقسم على حقوق المساهمين ×100
اذا كانت شركة قيادية يفضل ان لاتزيد عن 30%
شركات النمو لابأس لو وصلت 50% لكن ماتزيد عنها
كلما انخفضت النسبة كانت أفضل للشركة وتدل على كفاية حقوق المساهمين لتسديد جميع الالتزامات
طريقة الحساب:
إجمالي القروض تقسم على حقوق المساهمين ×100
اذا كانت شركة قيادية يفضل ان لاتزيد عن 30%
شركات النمو لابأس لو وصلت 50% لكن ماتزيد عنها
الأرباح المبقاة ماهي ؟
هي الأرباح التي تعيد الشركة استثمارها بدل من توزيعها كأرباح .
تظهر الأرباح المبقاة في ميزانية الشركة العمومية تحت بند حقوق المساهمين
هي الأرباح التي تعيد الشركة استثمارها بدل من توزيعها كأرباح .
تظهر الأرباح المبقاة في ميزانية الشركة العمومية تحت بند حقوق المساهمين
الذمم المدينة و الذمم الدائنة :
الذمم المدينة هي:
ثمن بضاعة ( خدمات ) باعتها الشركة ولم تحصل على ثمنها
الذمم الدائنة هي :
ثمن بضاعة ( خدمات ) حصلت عليها الشركة ولم تسدد ثمنها
الذمم المدينة هي:
ثمن بضاعة ( خدمات ) باعتها الشركة ولم تحصل على ثمنها
الذمم الدائنة هي :
ثمن بضاعة ( خدمات ) حصلت عليها الشركة ولم تسدد ثمنها
النقد :
وهو الكاش المتوفر لدى الشركة
وهو الكاش المتوفر لدى الشركة
حقوق المساهمين
ماذا تعني:
هي الالتزامات المستحقة للشركة تجاه ملاكها او مساهميها.
اذا كانت حقوق المساهمين اقل من راس المال فالشركة خسرانه ويجب الحذر منها والعكس
اذا كان العائد على حقوق المساهمين يزداد فاداء إدارة الشركة ممتاز
ماذا تعني:
هي الالتزامات المستحقة للشركة تجاه ملاكها او مساهميها.
اذا كانت حقوق المساهمين اقل من راس المال فالشركة خسرانه ويجب الحذر منها والعكس
اذا كان العائد على حقوق المساهمين يزداد فاداء إدارة الشركة ممتاز
لو تحب تتعمق أكثر انصحك وبشدة انك تقرأ كتاب استثمر بثقة متأكد انه راح يعجبك .
رابط الكتاب: salla.sa
رابط الكتاب: salla.sa
جاري تحميل الاقتراحات...